連州市2014年本級(jí)財(cái)政決算情況報(bào)告

連州市人大常委會(huì)：

2014年是連州市深化改革，搶抓機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)突破的一年。連州市財(cái)政局在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，發(fā)揚(yáng)“迎難而上、攻堅(jiān)克難”的精神，堅(jiān)持財(cái)源建設(shè)與強(qiáng)化征管并重，優(yōu)化支出與改善民生兼顧，深化改革與規(guī)范管理聯(lián)動(dòng)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，提升科學(xué)聚財(cái)理財(cái)能力,積極爭(zhēng)取上級(jí)支持,著力抓好預(yù)算執(zhí)行，全力化解收支矛盾，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，財(cái)政支出保障能力顯著增強(qiáng),完滿完成了市十四屆人大四次會(huì)議通過(guò)的年度預(yù)算，取得了財(cái)政收支平衡，全市財(cái)政預(yù)算完成情況良好?，F(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定，我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告連州市2014年本級(jí)財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審查。

一、一般公共預(yù)算收支情況

（一）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

2014我市一般公共預(yù)算收入完成65,481萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)12.03%；其中：稅收收入37,565萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.02%；非稅收入27,825萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.61%。主要收入完成情況如下：

增值稅6,805萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.97%；

營(yíng)業(yè)稅6,556元，同比下降0.83%；

土地增值稅5,352萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)113.88%；

企業(yè)所得稅2,756萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.21%；

個(gè)人所得稅873萬(wàn)元，同比下降11.64%；

地方固定收入9,592萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.75%；

契稅收入2,640萬(wàn)元，同比下降26.13%；

耕地占用稅收入2,707萬(wàn)元，同比下降19.43%；

煙葉稅收入375萬(wàn)元，同比下降38.52%。

（二）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
   　2014年全市一般公共預(yù)算支出為185,376萬(wàn)元（含上級(jí)追加），同比增長(zhǎng)17.09％。具體支出如下：

一般公共服務(wù)支出17,874萬(wàn)元，同比下降10.66%；

公共安全支出13,992萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.06%；

教育支出45,696萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.18%；

科學(xué)技術(shù)支出2,421萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.52%；

文化體育與傳媒支出3,457萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)69.71%；

社會(huì)保障和就業(yè)支出22,233萬(wàn)元，同比下降3.72%;

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出24,034萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.15%；

節(jié)能環(huán)保支出1,872萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.46%；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16,923萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)87.14%；

農(nóng)林水事務(wù)支出19,921萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.87%；

交通運(yùn)輸支出8,924萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)135.21%；

資源勘探電力等事務(wù)支出305萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)384.13%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出770萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)94.94%；

金融支出9萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%；

國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出2,676萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)150.33%；

住房保障支出370萬(wàn)元，同比下降12.74%；

糧油物資儲(chǔ)備等管理事務(wù)支出228萬(wàn)元，同比下降10.59%；

其他支出3,671萬(wàn)元，同比下降27.69%。

（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況

全市一般公共預(yù)算總收入238,202萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入65,481萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入143,652萬(wàn)元,上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)29,069萬(wàn)元；全市一般公共預(yù)算總支出186,087萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出185,376萬(wàn)元，上解支出711萬(wàn)元。總收支相抵后，預(yù)算結(jié)余52,115萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的專項(xiàng)補(bǔ)助51,970萬(wàn)元(結(jié)轉(zhuǎn)資金全部是省市級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金),凈結(jié)余145萬(wàn)元（當(dāng)年結(jié)余1萬(wàn)元）。總收支相抵后，全市實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。

二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

（一）政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入為25,762萬(wàn)元，同比下降15.38％。具體收入項(xiàng)目如下：

散裝水泥專項(xiàng)資金收入52萬(wàn)元；

新型墻體材料專項(xiàng)基金收入348萬(wàn)元；

文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入35萬(wàn)元；

地方教育附加收入531萬(wàn)元；

育林基金收入253萬(wàn)元；

殘疾人就業(yè)保障金收入69萬(wàn)元；

政府住房基金收入477萬(wàn)元；

城市公用事業(yè)附加收入1,853萬(wàn)元；

國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入20,633萬(wàn)元；

農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入218萬(wàn)元；

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1,293萬(wàn)元。

（二）2014年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況（含上級(jí)追加）

全市政府性基金預(yù)算支出為38,713萬(wàn)元（含上級(jí)追加），同比增長(zhǎng)17.93％。具體支出項(xiàng)目如下：

地方教育附加支出1,407萬(wàn)元；

文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)支出35萬(wàn)元；

社會(huì)保障和就業(yè)支出1,335萬(wàn)元；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出34,793萬(wàn)元；

農(nóng)林水事務(wù)支出385萬(wàn)元；

資源勘探電力信息支出401萬(wàn)元；

其他政府性基金支出357萬(wàn)元。

（三）政府性基金收支平衡情況

政府性基金總收入62,414萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入25,762萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助20,631萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16,021萬(wàn)元；政府性基金總支出38,713萬(wàn)元，總收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的專項(xiàng)補(bǔ)助23,701萬(wàn)元(結(jié)轉(zhuǎn)資金全部是省市級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金)，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

三、2014年我市公共財(cái)政支出特點(diǎn)

2014年我市財(cái)政支出主要有三個(gè)特點(diǎn)：一是保證機(jī)關(guān)工作人員工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和保穩(wěn)定支出。二是財(cái)政支出向教育、住房保障、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、農(nóng)林水事務(wù)、國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出傾斜, 堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，壓減公務(wù)接待費(fèi)和會(huì)議費(fèi)，嚴(yán)格控制一般性支出，增加對(duì)基本公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，促進(jìn)民生改善和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。如實(shí)現(xiàn)創(chuàng)建廣東省教育強(qiáng)市、啟動(dòng)住房貨幣補(bǔ)貼、深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、提高城鄉(xiāng)低保和五保對(duì)象補(bǔ)助水平、支持新農(nóng)村建設(shè)、完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、積極推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)等。三是堅(jiān)持“量入為出,量財(cái)辦事”的原則,建立科學(xué)用財(cái)機(jī)制,進(jìn)一步按照科學(xué)發(fā)展觀和公共財(cái)政要求，著力調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，發(fā)揮財(cái)政資金使用的最大經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

2014年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。在取得成績(jī)的同時(shí),也要清醒地看到，當(dāng)前我市財(cái)政工作仍存在一些不容忽視的矛盾和問(wèn)題，主要是：收支矛盾進(jìn)一步加大，財(cái)政保障范圍不斷擴(kuò)大，剛性支出需求逐年增加，政府償債壓力較大；資金調(diào)度困難，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患日益增大；全市各行政事業(yè)單位增收節(jié)支意識(shí)仍然不強(qiáng)；財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大，預(yù)算資金使用績(jī)效不高。我們一定會(huì)高度重視這些問(wèn)題，在今后工作中積極采取切實(shí)可行的措施，努力加以解決。